银行存款日记账填写样本

银行存款日记账是企业日常财务管理中非常重要的一环，它记录了企业的每一笔现金流入和流出情况。通过银行存款日记账，企业可以清晰地了解自己的财务状况，为财务决策提供依据。下面，我将给出一个简单的银行存款日记账填写样本，帮助您更好地理解和掌握如何填写。

银行存款日记账填写样本

日期：2023-01-01

| 序号 | 日期 | 摘要 | 借方金额（元） | 贷方金额（元） | 余额（元） |

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| 1| 2023-01-01 | 期初余额 ||| 50,000 |

| 2| 2023-01-03 | 销售收入 | 20,000 || 70,000 |

| 3| 2023-01-04 | 支付供应商货款 || 8,000| 62,000 |

| 4| 2023-01-05 | 客户退款 || 3,000| 59,000 |

| 5| 2023-01-06 | 工资支付 || 15,000 | 44,000 |

| 6| 2023-01-07 | 银行利息收入 | 500|| 44,500 |

说明：

- 简要描述该笔交易的内容。

- 借方金额：表示资金的流出，即支出。

- 贷方金额：表示资金的流入，即收入。

- 余额：当前账户的资金总额，等于上一行余额加上本行贷方金额减去本行借方金额。

如何填写银行存款日记账

1. 收集原始凭证：在每发生一笔交易后，收集相关的发票、收据等原始凭证。

2. 登记日记账：根据收集到的原始凭证，在日记账中进行相应的登记。

3. 核对与调整：定期核对银行存款日记账与银行对账单，确保两者一致。如有差异，需查明原因并进行相应调整。

4. 编制报表：基于银行存款日记账的数据，编制资产负债表、利润表等相关财务报表。

以上就是一个简单的银行存款日记账填写样本及填写流程介绍。希望对您有所帮助！

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